С ростом интереса к IBP компании постепенно стали забывать о таком виде систем как EPM.
EPM (Enterprise Performance Management) — это система и процессы, которые позволяют компании планировать финансовый результат, контролировать его исполнение, понимать причины отклонений, а также менять план по мере изменения бизнеса и среды.
В классическом понимании EPM содержит все, что нужно бизнесу, чтобы понимать, зарабатывает ли он столько, сколько запланировано, или нет. IBP дает иной взгляд на бизнес и показывает, сколько даст прибыли увеличение производства какой-то единицы. Однако IBP не дает стратегический взгляд на то, соответствует ли текущее изменение производственной цепочки долгосрочным целям или нет.
Именно по этой причине EPM содержит несколько таких важных моделей, как планирование, консолидация, план-факт, управленческая отчетность. Рассмотрим их более детально.
EPM (Enterprise Performance Management) — это система и процессы, которые позволяют компании планировать финансовый результат, контролировать его исполнение, понимать причины отклонений, а также менять план по мере изменения бизнеса и среды.
В классическом понимании EPM содержит все, что нужно бизнесу, чтобы понимать, зарабатывает ли он столько, сколько запланировано, или нет. IBP дает иной взгляд на бизнес и показывает, сколько даст прибыли увеличение производства какой-то единицы. Однако IBP не дает стратегический взгляд на то, соответствует ли текущее изменение производственной цепочки долгосрочным целям или нет.
Именно по этой причине EPM содержит несколько таких важных моделей, как планирование, консолидация, план-факт, управленческая отчетность. Рассмотрим их более детально.
Планирование в EPM
В любой EPM системе есть годовой бюджет, скользящий прогноз, который позволяет пересчитывать модель с учетом появления фактических данных и заглядывать в следующий полугодовой период, а также несколько сценариев.
Совмещение этих ременных и сценарных срезов позволяют сформировать некоторую гипотезу о том, как бизнес будет развиваться с учетом изменения курса, процентных ставок и других параметров, а не просто получить ответ на вопрос выполняется ли план.
Совмещение этих ременных и сценарных срезов позволяют сформировать некоторую гипотезу о том, как бизнес будет развиваться с учетом изменения курса, процентных ставок и других параметров, а не просто получить ответ на вопрос выполняется ли план.
Консолидация в EPM
Именно EPM позволяет корректно консолидировать данные по бизнесу с учетом разных юрлиц, трансфертного ценообразования, устранения внутригрупповых оборотов. В классической системе IBP это невозможно.
Анализ план-факт в EPM
Этот блок позволяет не просто сравнить показатели по каким-то характеристикам, а проанализировать какие факторы на это повлияли. На этом этапе может быть задействовано несколько инструментов как drill-down анализ, факторные модели, ИИ-инструменты, которые также задействуют более глубокие факторные расчеты.
Такой более детальный подход позволяет увидеть и ликвидировать наиболее острую проблему, от которой меняются показатели уже на следующих этапах, или найти неочевидные взаимосвязи и попытаться поработать более структурно с текущей организацией бизнес-процесса.
Такой более детальный подход позволяет увидеть и ликвидировать наиболее острую проблему, от которой меняются показатели уже на следующих этапах, или найти неочевидные взаимосвязи и попытаться поработать более структурно с текущей организацией бизнес-процесса.
Управленческая отчетность в EPM
Помимо стандартной тройки отчетов как БДДС, БДР, баланс по всей компании, EPM позволяют собирать такие отчеты отдельно по каждому проекту вне зависимости от юрлиц холдинга, которые в этом задействованы, отдельно по юрлицам, по дивизионам, и вообще в любом среде, который требуется менеджменту.
Основные фичи EPM
Помимо единой модели данных, которая включает в том числе переструктурированные фактические данные для целей управленческой отчетности, многомерной структуры и внедренных правил аллокаций и других метрик, отражающих специфику бизнеса, EPM дает также функционал workflow, а именно отслеживания основных вех бизнес-процесса и ответственности участников.
Лучшие российские EPM
В России ключевые игроки рынка EPM представлены в рейтинге систем бюджетирования от портала IaaSSaaSPaaS. Среди участников:
4 место: Планум-Платформа
3 место: Optimacros
2 место: Форсайт.Бюджкнитирование и консолидация
1 место: 1С:Комплексная автоматизация
4 место: Планум-Платформа
3 место: Optimacros
2 место: Форсайт.Бюджкнитирование и консолидация
1 место: 1С:Комплексная автоматизация
