Сегодня рассмотрим основные типы рисков в расчетах, которые чаще всего приводят к убыткам, задержкам, блокировкам платежей или заморозке операций.
Риски убытков и блокировки расчетов
Ошибки в реквизитах. Ошибки в реквизитах – самая простая и сама частая причина потерь и задержек. В основном, среди причин неправильный ИНН/КПП, ошибка в номере счёта, неверный БИК, опечатки в названии компании.
Платеж без достаточных оснований. Банки блокируют платежи, если, например, нет договора или счета. Или назначение платежа может быть неочевидно. Также сам контрагент может быть из рисковой зоны или прослеживаться изменение типичной модели поведения одного из участников (например, деятельность не соответствующая коду ОКВЭД).
Несоответствие суммы и назначения платежа документам. Например, в договоре указана сумма вознаграждения в размере 500 тысяч рублей, а по факту платеж проведен на 5 миллионов рублей. Если в назначении платежа не указана информация, то банк также посчитает такую операцию подозрительной и заблокирует платеж.
Проблемы налогами и налогооблагаемой базой – частая причина убытков. Например, может быть несостыковка расчетов в 1С, либо в платежном календаре учтены не все операции, либо часть операций объединена в прочие, без детализации.
Попытка оплатить неподтвержденные или просроченные обязательства. Например, счет был выставлен месяц или полтора назад, а оплата будет проводиться только сейчас. Либо при оплате за услуги не предоставлен акт по их выполнению.
Неучтенные курсовые разницы – частая проблема компаний, которые работают с несколькими валютами. Такие компании могут сталкиваться с ошибками в планах по движению денежных средств в части валютных платежей и фактических оплатах внешнеторговых контрактов. Для решения этой проблемы требуется регулярное обновление курсов валют, которое желательно автоматизировать.
Внутренние ошибки в бизнес-процессах заключаются в проведении оплат без согласований, либо при ручном формировании платежных календарей и очередей на оплату.
Платеж без достаточных оснований. Банки блокируют платежи, если, например, нет договора или счета. Или назначение платежа может быть неочевидно. Также сам контрагент может быть из рисковой зоны или прослеживаться изменение типичной модели поведения одного из участников (например, деятельность не соответствующая коду ОКВЭД).
Несоответствие суммы и назначения платежа документам. Например, в договоре указана сумма вознаграждения в размере 500 тысяч рублей, а по факту платеж проведен на 5 миллионов рублей. Если в назначении платежа не указана информация, то банк также посчитает такую операцию подозрительной и заблокирует платеж.
Проблемы налогами и налогооблагаемой базой – частая причина убытков. Например, может быть несостыковка расчетов в 1С, либо в платежном календаре учтены не все операции, либо часть операций объединена в прочие, без детализации.
Попытка оплатить неподтвержденные или просроченные обязательства. Например, счет был выставлен месяц или полтора назад, а оплата будет проводиться только сейчас. Либо при оплате за услуги не предоставлен акт по их выполнению.
Неучтенные курсовые разницы – частая проблема компаний, которые работают с несколькими валютами. Такие компании могут сталкиваться с ошибками в планах по движению денежных средств в части валютных платежей и фактических оплатах внешнеторговых контрактов. Для решения этой проблемы требуется регулярное обновление курсов валют, которое желательно автоматизировать.
Внутренние ошибки в бизнес-процессах заключаются в проведении оплат без согласований, либо при ручном формировании платежных календарей и очередей на оплату.
Все эти ошибки часто становятся результатом высокой загрузки работников ФЭД рутинными операциями. Для минимизации таких рисков мы рекомендуем проводить автоматизацию процесса планирования и контроля платежей, например, с помощью платформы Планум.
