В своей деятельности компании могут столкнуться с неприятной ситуацией: все финансовые отчеты показывают рост прибыли, однако по факту денег нет. Что делать, и как с этим быть, разберем в нашем материале.
Дебиторская задолженность
В этом случае поможет контроль дебиторской задолженности, ускорение получения платежей, ввод строгих условий оплаты для контрагентов или внедрение скидок за раннюю оплату.
Завышенные запасы товаров
Здесь может помочь только оптимизация управления запасами, ускорение реализации излишек, пересмотр стратегии закупок.
Высокие операционные расходы
Здесь поможет ведение управленческой отчетности, где можно добавить любые затраты, которые возникают у компании. Ведение управленки помогает сделать бизнес более прозрачным, найти избыточные операционные расходы, и найти способы их оптимизации.
Инвестиции и капитальные затраты
Оцените целесообразность инвестиций и их влияние на ликвидность. Возможно, нужно перераспределить средства или отложить крупные вложения.
Нерациональное распределение дивидендов или бонусов
В таком случае, возможно, стоит пересмотреть политику распределения прибыли и дивидендную политику.
Налоговые обязательства и кредитные выплаты
Здесь может помочь налоговое планирование и пересмотр условий кредитования. Возможно, стоит рефинансировать долги или изменить стратегию уплаты налогов.
Ошибки в учете
Попробуйте провести аудит финансовой отчетности самостоятельно либо с помощью специалистов. Это поможет выявить возможные ошибки.
Какие бизнесы могут испытывать проблемы с ликвидностью?
Производственные компании
Производители бытовой техники или автомобилей могут вкладывать большие суммы в сырьё и комплектующие, но не видеть возврата денег, пока продукция не продана.
Компании с длительными проектами (строительство, IT и т.д.)
Оптовые торговые компании
Например, дистрибьюторы могут показывать высокий объём продаж и прибыли, но фактически не иметь свободных денег из-за отложенных платежей.
Управление недвижимостью
Девелоперские компании могут инвестировать в строительство зданий, но из-за задержек с продажами или арендой не иметь свободных денежных средств.
Компании с сезонным бизнесом
Так, компании, занимающиеся продажей зимнего снаряжения, могут сталкиваться с нехваткой денег в межсезонье, несмотря на хорошие показатели прибыли зимой.
Компании, активно занимающиеся экспансией
Сети ресторанов или розничные магазины, активно открывающие новые точки, могут испытывать нехватку свободных денег, поскольку значительная часть средств уходит на экспансию.
Транспортные и логистические компании
Например, автоперевозчики или логистические компании могут иметь прибыль от операций, но высокие капитальные затраты на автопарк и склады снижают свободный денежный поток.
Что делать?
Наиболее эффективно внедрить управленческий учет поможет автоматизация. Современные гибкие системы помогут реализовать многомерные модели по тем правилам учета, которые приняты в конкретной компании.
О преимуществах таких систем мы писали вот здесь.